Les espèces à partir de juillet 2027 : le plafond européen de 10 000 euros, la pièce d'identité dès 3 000 euros et pourquoi fractionner ne sert à rien

En France, payer un professionnel en espèces est plafonné depuis longtemps : 1 000 euros pour un résident fiscal, selon le Code monétaire et financier, et une pièce d'identité est exigée pour tout paiement en espèces supérieur à ce montant. En Belgique, la limite est de 3 000 euros. Dans d'autres pays de l'UE, il n'existe aujourd'hui aucun plafond général. À partir du 10 juillet 2027, l'ensemble de l'Union reçoit une règle commune : le règlement européen antiblanchiment s'appliquera partout, et avec lui un plafond de 10 000 euros pour les paiements en espèces dans les relations commerciales. Depuis le 1er octobre 2026, on connaît en outre les projets de critères qui permettront aux banques, aux bureaux de change et aux commerçants de reconnaître si plusieurs petits paiements en forment en réalité un seul gros. Si vous considérez les espèces comme une part de votre vie privée, mieux vaut connaître ces règles avant de les enfreindre par hasard.

Le plafond : ce que prévoit l'article 80

La règle figure à l'article 80 du règlement (UE) 2024/1624. Les personnes qui négocient des biens ou fournissent des services ne peuvent accepter ou effectuer des paiements en espèces que jusqu'à 10 000 euros. Cela vaut aussi en devises, et que le paiement se fasse en une seule opération ou en plusieurs opérations qui semblent liées. Selon l'article 90, le règlement s'applique à partir du 10 juillet 2027.

Les États membres peuvent fixer des limites plus strictes, et ceux qui ont déjà des plafonds plus bas les conservent. Pour un résident fiscal en France, la limite de 1 000 euros reste donc celle qui compte au quotidien, et en Belgique celle de 3 000 euros. Le plafond européen change en revanche la donne pour les non-résidents : aujourd'hui, une personne domiciliée fiscalement à l'étranger peut, pour une dépense personnelle, payer en France jusqu'à 10 000 euros en espèces, et même jusqu'à 15 000 euros auprès d'un professionnel soumis aux obligations antiblanchiment. Au-delà de 10 000 euros, ce ne sera plus possible nulle part dans l'Union.

Les sanctions des infractions relèvent du droit de chaque État membre, et visent les personnes qui enfreignent la limite dans le cadre de leur activité professionnelle. C'est donc surtout le commerçant qui accepte l'argent qui est dans le viseur. En France, l'amende peut déjà atteindre 5 % des sommes payées illégalement en espèces, partagée entre le client et le professionnel.

Ce qui reste autorisé

Le plafond n'est pas une interdiction des espèces. L'article 80, paragraphe 4, exclut expressément deux domaines.

Les paiements entre particuliers qui n'agissent pas à titre professionnel. Celui qui achète à titre privé la moto de son voisin n'est pas concerné par la limite. Le droit français l'admet aussi ; au-delà de 1 500 euros, gardez cependant un écrit qui prouve le paiement.

Les dépôts et retraits dans les locaux des banques, des établissements de monnaie électronique et des prestataires de services de paiement. Vous pourrez donc toujours déposer plus de 10 000 euros au guichet. Toutefois, à partir de juillet 2027, les établissements déclareront tout dépôt ou retrait dépassant cette limite à la cellule de renseignement financier, dans les délais qu'elle fixe. En France, c'est Tracfin, qui reçoit déjà aujourd'hui de façon systématique les versements et retraits d'espèces dont le cumul dépasse 10 000 euros sur un mois civil. Le dépôt reste autorisé, mais il ne passe pas inaperçu.

Et bien sûr, les espèces restent un moyen de paiement ayant cours légal. Parallèlement à l'euro numérique, le Parlement et le Conseil négocient depuis juillet 2026 un cadre juridique propre aux billets et pièces en euros, documenté dans la procédure 2023/0211(COD). Il n'y a pas encore de résultat.

La pièce d'identité dès 3 000 euros

Moins connu que le plafond, un second seuil existe. Selon l'article 19, paragraphe 4, du règlement, les entités assujetties doivent, pour un paiement occasionnel en espèces à partir de 3 000 euros, au minimum identifier le client et vérifier son identité, c'est-à-dire contrôler sa pièce d'identité. Les entités assujetties sont notamment les banques, les bureaux de change, les prestataires de services de paiement et les marchands de biens de grande valeur comme les métaux précieux, les pierres précieuses ou les œuvres d'art.

Concrètement : celui qui, à partir de juillet 2027, change 4 000 euros en dollars dans un bureau de change devra présenter sa pièce d'identité, et ce dans tous les États membres. En France, un résident ne peut de toute façon pas payer un professionnel plus de 1 000 euros en espèces, et le Code monétaire et financier exige déjà une pièce d'identité pour tout paiement en espèces supérieur à 1 000 euros, ce qui concerne aujourd'hui surtout les non-résidents. Pour un résident français, l'achat de pièces d'or pour 5 000 euros en espèces chez un négociant est donc exclu bien avant 2027.

Pour les transferts de fonds, c'est-à-dire les services classiques d'envoi d'argent sans compte, le seuil applicable aux opérations occasionnelles est fixé par l'article 19, paragraphe 2, à 1 000 euros, de même pour les prestataires de services sur cryptoactifs.

Pourquoi fractionner ne sert à rien : les nouveaux critères des paiements liés

Chacun de ces seuils vaut expressément aussi pour les opérations liées. Celui qui, au lieu d'un paiement de 12 000 euros, effectue trois paiements de 4 000 euros chacun ne reste pas sous la limite si ces paiements vont ensemble. Le règlement définit les opérations liées comme deux opérations ou plus ayant une origine, une destination et un objet identiques ou similaires, ou d'autres points communs pertinents, sur une période donnée.

La manière dont les entités assujetties doivent les reconnaître, l'autorité européenne antiblanchiment AMLA l'a fixée le 1er octobre 2026 dans les projets finaux de ses normes au titre de l'article 19, paragraphe 9 ; le communiqué les cite parmi trois normes destinées au secteur privé. L'article 3 des projets exige une appréciation globale de toutes les circonstances et cite des critères à examiner au minimum :

• Les paiements de la même personne, mais aussi de clients qui, selon les informations de l'entité assujettie, sont des membres de la famille, des partenaires commerciaux ou des personnes agissant de concert.
• L'utilisation de la même infrastructure numérique ou d'intermédiaires communs.
• Les paiements qui concernent le même achat.
• Les paiements effectués en différents lieux, via un réseau d'agents ou à distance, lorsque l'origine et la destination sont les mêmes.
• Les paiements effectués sur une courte période, au regard de la nature de l'activité.

Pour les bureaux de change, les services de transfert de fonds et les prestataires de services sur cryptoactifs, les projets fixent une période minimale : un mois. Celui qui change trois fois 1 500 euros dans un bureau de change au cours d'un mois doit s'attendre à ce que les montants soient additionnés. Ces mêmes prestataires devront en outre tenir compte de trois opérations ou plus sur douze mois comme critère d'une relation d'affaires déjà durable. Si c'est le cas, ce ne sont plus les seuils des opérations occasionnelles qui s'appliquent, mais la vigilance complète.

Juridiquement, il s'agit encore de projets. La Commission européenne les adopte sous forme de règlement délégué, et ils s'appliquent, selon le communiqué, six mois après leur entrée en vigueur. Pour comprendre l'objectif de ces règles, les détails ne sont pas nécessaires : fractionner délibérément des montants pour contourner des seuils est exactement le schéma que les contrôleurs recherchent.

Les espèces en voyage : la déclaration dès 10 000 euros

Une limite que beaucoup confondent avec le nouveau plafond existe depuis longtemps. Celui qui entre dans l'UE ou en sort avec 10 000 euros ou plus en espèces doit déclarer la somme à la douane, selon l'article 3 du règlement (UE) 2018/1672. C'est le cas, par exemple, d'un trajet de France vers la Suisse. Il faut notamment indiquer le propriétaire, la provenance et l'usage prévu de l'argent. Pour les espèces envoyées par la poste ou par coursier, la douane peut exiger une déclaration.

À l'intérieur de l'UE, le règlement européen n'impose pas de déclaration, mais la France en impose une. Selon les articles L152-1 et suivants du Code monétaire et financier, toute personne qui transporte 10 000 euros ou plus en argent liquide entre la France et un autre État membre doit le déclarer, sans attendre que la douane le demande. À défaut, l'amende peut atteindre 50 % de la somme en cause, et la douane peut confisquer la totalité.

Immobilier : en France, pratiquement sans espèces

Pour un achat important, la France applique déjà une règle stricte. Les paiements qui passent par un notaire ne peuvent se faire en espèces que si la transaction ne dépasse pas 3 000 euros ; au-delà, ils doivent se faire par virement. En pratique, le prix d'un bien immobilier ne se règle donc pas en espèces en France, sauf pour des montants minimes. Le plafond européen de 2027 n'y ajoute rien pour un acheteur résident.

Quatre situations du quotidien à partir de juillet 2027

La voiture d'occasion à 15 000 euros. Chez un concessionnaire, le paiement en espèces au-delà de 10 000 euros sera alors interdit partout dans l'UE, même réparti sur deux rendez-vous ; en France, pour un résident, il l'est déjà au-delà de 1 000 euros. Si vous achetez la même voiture à un particulier qui n'agit pas à titre professionnel, le plafond ne s'applique pas.

Des pièces d'or pour 2 500 euros. En France, un résident ne peut déjà pas les régler en espèces chez un négociant, puisque le plafond est de 1 000 euros ; un paiement par carte ou par virement s'impose. À partir de juillet 2027 s'ajoute le seuil européen de 3 000 euros, au-delà duquel l'identité est vérifiée dans tous les États membres.

Un dépôt en espèces de 12 000 euros provenant d'un héritage. Au guichet de la banque, il reste autorisé. En France, la banque le signale déjà aujourd'hui à Tracfin, et elle vous interrogera en général sur l'origine des fonds. Si vous avez l'acte de notoriété et les documents de la succession avec vous, vous répondez à la question en une minute.

Le change en dollars avant le voyage. Jusqu'à un peu moins de 3 000 euros en une seule opération sans obligation de pièce d'identité au titre du seuil européen, au-delà avec pièce d'identité. Plusieurs opérations de change dans le même mois pour le même voyage sont additionnées par le bureau de change.

En Belgique et au Luxembourg, les mêmes règles européennes s'appliquent à partir de juillet 2027, puisque le règlement est directement applicable dans tous les États membres. La Suisse n'est pas membre de l'UE, et c'est le droit suisse de la lutte contre le blanchiment qui y reste déterminant ; au Canada, c'est le droit canadien.

Ce que cela signifie pour votre vie privée

Les espèces restent, à partir de 2027, le moyen de paiement le plus discret pour le quotidien. Pour les montants importants, elles perdent ce rôle. Aujourd'hui déjà, chaque passage de frontière avec 10 000 euros ou plus laisse une déclaration. À partir de juillet 2027, chaque dépôt en espèces de plus de 10 000 euros au guichet laissera un signalement à la cellule de renseignement financier, et chaque achat en espèces à partir de 3 000 euros auprès d'une entité assujettie un contrôle d'identité.

Il n'en découle pas que la confidentialité dans les paiements devienne impossible. Elle se déplace de la dissimulation vers la structuration : quelle banque, dans quel pays, détient quelles données sur vous est une question que l'on peut organiser légalement. Quelles formes de discrétion sont admises et où passe la frontière avec la fraude fiscale, l'article Banque discrète : utiliser légalement la confidentialité financière l'explique. Pourquoi le compte anonyme est un mythe et quelle alternative légale existe, l'article Le mythe du compte anonyme le montre. Et quelles données sur vos comptes partent aujourd'hui automatiquement vers les administrations fiscales, l'article Le CRS expliqué le détaille.

Ce que vous devriez préparer dès maintenant

1. Pouvoir justifier l'origine. Si vous détenez des sommes importantes en espèces, par exemple issues d'un héritage ou d'une vente, documentez-en l'origine avant de les déposer ou de les dépenser.
2. Prévoir les gros achats sans espèces. À partir de juillet 2027, c'est terminé au-delà de 10 000 euros chez les commerçants de toute l'UE ; en France, la limite de 1 000 euros pour les résidents s'applique déjà, et l'immobilier passe par virement.
3. Ne pas fractionner. Les paiements répartis sont additionnés et paraissent plus suspects qu'un gros paiement assumé.
4. Déclarer les espèces en voyage. Toujours à partir de 10 000 euros en entrant dans l'UE ou en la quittant, et, depuis ou vers la France, aussi entre États membres.

Si vous préférez répartir vos liquidités sur des comptes dans plusieurs pays plutôt que de les garder en espèces, vous trouverez les bases dans l'article Ouvrir un compte bancaire à l'étranger. Un compte à l'étranger est légal, et ses revenus restent imposables dans le pays de résidence. Quelle répartition convient à votre situation, nous le clarifions avec vous lors de la consultation gratuite, et vous recevez sous 48 heures une évaluation écrite. La consultation se déroule en anglais.