Ouvrir un compte à partir de juillet 2027 : ce que les nouvelles normes européennes de vérification client exigent de vous

Quiconque ouvre un compte à l'étranger constate souvent que chaque banque demande autre chose. À partir du 10 juillet 2027, cette disparité doit largement disparaître dans l'Union européenne. Le règlement européen antiblanchiment s'appliquera alors directement dans chaque État membre, et le 1er octobre 2026, la nouvelle Autorité européenne de lutte contre le blanchiment de capitaux, l'AMLA, a présenté les normes qui fixent quelles informations une banque doit recueillir et vérifier à l'ouverture d'un compte.

Ce qui s'est passé le 1er octobre

L'AMLA a finalisé trois normes techniques de réglementation et les a transmises à la Commission européenne. L'autorité l'annonce dans son communiqué du 1er octobre 2026. Pour vous, client, l'une d'elles est décisive : les normes relatives à la vigilance à l'égard de la clientèle au titre de l'article 28, paragraphe 1, du règlement antiblanchiment, publiées avec leur rapport final.

Juridiquement, il s'agit encore de projets. La Commission les adopte sous forme de règlement délégué, et ils ne deviennent contraignants qu'à leur publication au Journal officiel de l'Union. Dans sa fiche d'accompagnement, l'AMLA précise expressément que la Commission peut encore y apporter des modifications. Selon la proposition de l'AMLA, les normes doivent s'appliquer six mois après leur entrée en vigueur. Le règlement lui-même, le règlement (UE) 2024/1624, s'applique à partir du 10 juillet 2027 en vertu de son article 90.

Pour la France, la Belgique et le Luxembourg, c'est un changement de système. Jusqu'ici, les obligations figurent dans le droit national. En France, elles se trouvent dans le Code monétaire et financier, notamment à l'article L561-5 sur l'identification du client et à l'article R561-5-1, qui fixe les modalités de vérification de l'identité. Désormais s'appliquera un règlement qui n'a plus besoin d'être transposé, accompagné d'un corps de règles unique sur la manière dont la banque l'applique. Rien de tout cela ne vaut pour la Suisse : les banques suisses restent soumises au droit suisse de la lutte contre le blanchiment. Rien non plus pour le Canada, ni pour les banques situées hors de l'UE en général, où c'est le droit de leur pays d'établissement qui décide. Seules leurs succursales dans l'UE relèvent des nouvelles règles.

Les données que la banque doit recueillir

La base se trouve à l'article 22 du règlement. Pour une personne physique, ce sont tous les prénoms et noms, le lieu et la date de naissance complète, les nationalités et le lieu de résidence habituelle. Les normes de l'AMLA précisent la plupart de ces points.

Les noms. La banque doit enregistrer tous les noms qui figurent sur la pièce d'identité, y compris les deuxième et troisième prénoms.

Le lieu de naissance. Il est recueilli tel qu'il figure sur la pièce d'identité : au minimum le pays et la ville, la commune ou la localité, et, lorsque cela a un sens, l'État fédéré.

Les nationalités. C'est ici que figure une nouveauté qui concerne les binationaux. Selon l'article 5 des projets, la banque doit prendre des mesures raisonnables pour déterminer si vous avez plus d'une nationalité. Celui qui en déclare plusieurs est enregistré avec toutes. La banque n'est cependant tenue d'en vérifier qu'au moins une. Vous n'êtes donc pas obligé de présenter votre second passeport, mais vous ne devriez pas le passer sous silence.

L'adresse. Sont obligatoires le pays et la ville ou la localité, ainsi que le code postal s'il existe. La rue, le numéro, le numéro d'appartement et la boîte postale s'y ajoutent lorsqu'ils existent. Cette formulation compte pour les personnes sans adresse de domicile classique, car elle reconnaît que toutes les adresses ne comportent pas tous les éléments.

Le passeport reste la référence, avec un contenu minimal précis

Pour la vérification de l'identité, l'article 6 des projets exige une carte d'identité, un passeport ou un document équivalent. Un document n'est considéré comme équivalent que s'il est délivré par une autorité habilitée et qu'il contient quatre éléments : le nom ainsi que le lieu et la date de naissance, le numéro du document et sa date d'expiration, une photographie et la signature, et des éléments de sécurité contre la falsification. Un document sans photographie ou sans date d'expiration n'est donc pas équivalent. Pour les apatrides et les réfugiés, qui ne peuvent pas disposer d'une telle pièce, les projets prévoient un contenu minimal allégé.

Lorsqu'une pièce d'identité ne contient pas toutes les données nécessaires, par exemple l'adresse, la banque doit obtenir les informations manquantes auprès de sources fiables et indépendantes. Ce qui est fiable, l'article 8 le précise : crédibilité et caractère officiel de la source, actualité, exactitude et facilité avec laquelle l'information peut être falsifiée. Nouvelle est la phrase selon laquelle la banque doit comprendre les documents quelle que soit leur langue. En pratique, cela peut signifier qu'elle demande une traduction lorsqu'elle ne peut pas évaluer le contenu autrement.

L'ouverture à distance : l'identification par vidéo encadrée

Pour tous ceux qui veulent ouvrir un compte dans un autre pays, l'article 7 des projets est le plus intéressant. Le règlement lui-même prévoit, à son article 22, paragraphe 6, deux voies pour vérifier l'identité : la présentation d'un passeport, d'une carte d'identité ou d'un document équivalent, ou une identification électronique de niveau de garantie « substantiel » ou « élevé » au sens des règles européennes sur les services de confiance. Celui qui ne peut pas présenter sa pièce en personne et ne dispose pas d'une telle identité électronique obtient avec l'article 7 une troisième voie : des procédures alternatives à distance, c'est-à-dire en pratique l'identification par vidéo ou par photo.

Les conditions sont concrètes. La solution doit garantir que la personne devant la caméra est bien le titulaire de la pièce d'identité. La connexion doit être confidentielle et intègre. Les images, la vidéo et le son doivent être d'une qualité suffisante pour que la personne soit clairement reconnaissable. En cas de problème technique, de coupure de connexion ou de doute sur l'identité, la procédure n'est pas poursuivie. Et tout est conservé avec un horodatage, pour pouvoir être contrôlé ensuite. La banque doit pouvoir justifier devant son superviseur pourquoi elle a eu recours à la voie alternative.

La question de l'objet du compte et de l'origine des fonds

La plupart des entretiens lors d'une ouverture de compte à l'étranger ne portent pas sur le passeport, mais sur l'argent. L'article 20 du règlement oblige la banque à comprendre l'objet et la nature envisagée de la relation d'affaires. L'article 25 cite les informations qu'elle recueille à cette fin si nécessaire : objet, montant estimé, origine et destination des fonds, emploi ou activité professionnelle.

L'article 16 des projets de l'AMLA en fait une liste d'exemples. Pour l'origine des fonds, elle cite notamment les salaires et primes, les pensions et prestations publiques, les recettes d'entreprise, les apports des associés, les prêts, l'épargne et les revenus du capital, ainsi que les successions, les donations, les ventes d'actifs et les transactions. Pour la destination des fonds, la banque s'intéresse au type de bénéficiaires attendus, aux pays vers lesquels l'argent doit partir et à la question de savoir si le destinataire est lui-même le bénéficiaire. S'y ajoutent des questions sur le volume attendu, le nombre et la fréquence des opérations et l'activité professionnelle.

Le cadre que fixe l'AMLA est important. Dans sa fiche d'accompagnement, elle précise que cette liste n'est pas une liste de contrôle qu'une banque devrait dérouler mécaniquement. Elle s'applique selon une approche fondée sur les risques. Lorsque le risque est faible, la banque peut déduire l'objet et la nature de la relation de ce qu'elle sait déjà de vous, de votre produit et de vos opérations.

Celui qui ouvre un compte en dehors de son pays de résidence se retrouve rarement, en pratique, dans la catégorie de risque la plus basse. Les banques traitent les non-résidents avec plus de prudence, et la raison est expliquée dans l'article Pourquoi les banques refusent les non-résidents. Une documentation soignée de l'origine des fonds est donc le levier le plus puissant pour une ouverture rapide. Acte de vente et relevé de compte pour la cession d'un bien immobilier, acte de notoriété et déclaration de succession, comptes annuels et procès-verbal de distribution de dividendes : ce que vous pouvez prouver, vous n'avez pas à l'expliquer.

Vigilance simplifiée : moins de données en cas de risque faible

Les normes comportent aussi une bonne nouvelle. Dans les situations à faible risque, la banque ne doit recueillir et vérifier qu'un jeu de données réduit. Selon l'article 18 des projets, il s'agit des données essentielles du passeport ou de la carte d'identité : tous les noms, la date et le lieu de naissance et la nationalité. Dans ces cas, la banque n'a ni à recueillir ni à vérifier l'adresse, comme le confirme aussi la fiche d'accompagnement.

C'est la banque qui décide, selon sa propre évaluation des risques, si votre situation est classée à faible risque. Les normes ne créent aucun droit à ce classement. Pour les personnes sans domicile fixe, la règle peut tout de même aider, car elle montre qu'une absence d'adresse déclarée n'est pas automatiquement un motif d'exclusion. Le règlement prévoit en outre expressément, à son article 22, que pour les personnes sans adresse de résidence fixe et sans titre de séjour légal dans l'Union, on recueille l'adresse postale à laquelle elles peuvent être jointes, ainsi que le numéro d'identification fiscale s'il existe. Comment résoudre le problème d'adresse au quotidien, l'article Nomade numérique : adresse, NIF et compte sans domicile fixe le montre.

Sanctions et personnes politiquement exposées

Chaque vérification client comprendra désormais deux contrôles, déjà courants aujourd'hui mais désormais réglés de façon uniforme : le rapprochement avec les listes de sanctions financières ciblées et la vérification du statut de personne politiquement exposée, de membre de sa famille ou de proche connu. Le contrôle peut être automatisé, manuel ou combiné, et pour les sanctions comptent aussi, lorsqu'ils existent, d'autres noms, les pseudonymes et les adresses de portefeuilles de cryptoactifs.

Si vous avez exercé une fonction publique ou si vous êtes apparenté à un responsable public, le mieux est de le signaler vous-même à l'ouverture du compte.

Clients existants : l'obligation de mise à jour

Même si vous avez déjà un compte, vous êtes concerné. Pour les relations d'affaires nouées avant l'entrée en vigueur des normes, les banques doivent mettre documents et données à jour selon une approche fondée sur les risques, dans les délais de l'article 26 du règlement : au plus tard après un an pour les clients à risque élevé et après cinq ans pour tous les autres. Selon l'article 28 des projets et leur exposé des motifs, ces délais ne courent pour les clients existants qu'à partir de l'entrée en vigueur des normes.

En pratique, cela devrait signifier que, dans les années suivant l'entrée en vigueur, les banques écriront à leurs clients existants et leur réclameront des documents. Celui qui ne répond pas risque alors plus qu'une relance. L'article 21 du règlement prévoit qu'une banque qui ne peut pas mener sa vérification doit mettre fin à la relation d'affaires et envisager une déclaration de soupçon. Une demande de mise à jour de vos données mérite donc d'être prise au sérieux et traitée rapidement, même pour un compte que vous utilisez rarement.

Ce que les normes ne changent pas

Trois choses restent en l'état. Premièrement, c'est toujours la banque qui décide si elle veut de vous comme client. Les normes disent ce qu'elle doit vérifier, pas qu'elle doit accepter. Deuxièmement, la question de savoir si une banque située hors de l'UE peut même vous servir en tant que client dans l'UE relève d'un autre chantier : celui de la directive bancaire CRD VI, expliquée dans l'article Compte à l'étranger interdit à partir de 2027 ? Tout dépend de votre résidence. Troisièmement, les normes ne changent rien à vos obligations fiscales. Un compte à l'étranger est légal, et ses revenus restent imposables là où vous êtes résident fiscal.

Comment vous préparer

Si vous voulez ouvrir un compte dans l'UE ou en dehors dans les prochains mois, un dossier qui anticipe déjà les futures normes est utile :

1. Un passeport valide, avec photographie et signature, qui n'arrive pas à expiration, ainsi que la carte d'identité si vous en avez une.

2. Toutes vos nationalités sur une feuille, avec les numéros de passeport.

3. Un justificatif de domicile issu d'une source officielle et aussi récent que possible, si vous avez une adresse déclarée.

4. Les numéros d'identification fiscale de tous les pays où vous êtes résident fiscal.

5. L'origine des fonds : le document qui montre d'où vient l'argent que vous voulez déposer, pas seulement le relevé du compte sur lequel il se trouve.

6. L'objet du compte en deux phrases : à quoi il sert, avec quel volume approximatif, avec des paiements vers quels pays.

Comment se déroule pas à pas une ouverture de compte à l'étranger, l'article Ouvrir un compte bancaire à l'étranger : la marche à suivre et les meilleurs pays l'explique.

Un corps de règles pour tous, avec une marge pour la banque

Le cœur des nouvelles normes, c'est l'harmonisation. Jusqu'ici, chaque banque de chaque pays avait ses propres listes de contrôle ; désormais, les banques de l'UE travailleront avec les mêmes notions. Les banques ne perdent pas pour autant leur marge d'appréciation : l'évaluation des risques reste leur affaire, et avec elle la question du nombre de justificatifs qu'elles exigent dans chaque cas.

Celui qui range ses documents avant que la banque ne les demande ouvre plus vite et garde son compte plus longtemps. Si vous voulez savoir quelle banque et quel pays correspondent à votre situation et quels justificatifs il vous faut, parlons-en lors de la consultation gratuite. Vous recevez sous 48 heures une évaluation écrite, légale et fiscalement irréprochable. La consultation se déroule en anglais.