Un compte hors CRS : République dominicaine, Porto Rico ou Salvador, et la banque qui voulait un an de loyer d'avance

Punta Cana, octobre 2026. Notre équipe est assise dans une première banque, les documents ont été envoyés à l'avance par e-mail, et la liste tombe malgré tout : un bail signé, payé un an d'avance et certifié par un avocat ou un notaire, un titre de séjour, deux lettres de référence de personnes qui vous connaissent dans le pays et une lettre de référence de votre propre banque. Quelques heures plus tard, dans une autre banque, le même compte est sur le point de s'ouvrir, sans aucun bail. C'est ce que montrait notre vidéo du 22 octobre 2026.

La République dominicaine est l'une des trois étapes que notre vidéo du 18 octobre 2026 présentait comme des voies vers un compte hors de l'échange automatique d'informations : la République dominicaine, Porto Rico et le Salvador. Nous comparons ici les trois du point de vue de la banque. Que disent les listes de l'OCDE, quelles pièces sont demandées, que verse la garantie des dépôts, et où peut-on ouvrir un compte à distance ? La résidence et les titres de séjour sont un sujet à part ; pour cela, nos collègues de VidaLibrePlan sont l'adresse du réseau.

Ce que dit l'OCDE des trois destinations

Savoir si un pays échange automatiquement les données de comptes, c'est ce qu'indique l'état des engagements du Forum mondial de l'OCDE en matière d'échange automatique de renseignements sur les comptes financiers. L'édition actuelle est datée du 30 septembre 2026. La République dominicaine et le Salvador figurent dans le dernier groupe : les pays en développement qui n'ont pas été invités à s'engager et n'ont pas encore fixé de date pour leurs premiers échanges.

Les États-Unis ne figurent dans aucun des groupes d'échange. Une note précise qu'ils procèdent depuis 2015 à des échanges automatiques au titre de FATCA et qu'ils ont conclu à cette fin des accords intergouvernementaux. Porto Rico suit cette voie : en tant que territoire américain, Porto Rico ne participe pas au CRS.

Hors CRS ne veut pas dire hors de tout canal pour autant. La République dominicaine a conclu avec les États-Unis un accord FATCA de modèle 1, en vigueur depuis le 17 juillet 2019 selon le Trésor américain. Ce canal mène à Washington, pas en Europe. Pour le Salvador, le tableau du Trésor américain ne mentionne aucun accord de ce type.

République dominicaine : ce qu'exige le superviseur bancaire

Ce qu'une banque doit recueillir est fixé par la Superintendencia de Bancos dans son Instructivo sobre Debida Diligencia, son instruction sur la vigilance à l'égard de la clientèle. La troisième version s'applique depuis la circulaire SB 005/22 du 2 mars 2022 et reste en vigueur selon le superviseur. Son annexe I énumère les informations à recueillir pour les personnes physiques, nationales comme étrangères : nom tel qu'il figure sur la pièce d'identité ou le passeport en cours de validité, nationalité, numéro de pièce d'identité ou de passeport, lieu de naissance et de résidence, date de naissance, situation familiale, profession, employeur, téléphone et e-mail.

L'annexe cite ensuite les documents : une copie du passeport ou de la pièce d'identité du pays d'origine, pour les étrangers une copie du document délivré par l'autorité d'immigration, la Dirección General de Migración, et ce expressément avec ou sans résidence permanente, ainsi qu'un justificatif de revenus. Pour un salarié, c'est une attestation de l'employeur ou un relevé bancaire où apparaît le salaire. Un travailleur indépendant étranger présente sa dernière déclaration fiscale déposée auprès de l'administration de son pays.

Un bail payé un an d'avance ne figure pas sur cette liste. L'annexe explique aussi pourquoi les banques peuvent en demander davantage : chaque banque pondère les documents selon son propre appétit pour le risque, et ce que ses procédures internes ajoutent reste intact. Sa liste de facteurs de risque contient un point qui vise directement les étrangers non résidents : la question de savoir si les besoins d'un client non résident ne seraient pas mieux servis ailleurs.

Et à distance ? L'instruction permet aux banques d'accueillir de nouveaux clients par des canaux sans présence physique, mais seulement pour des produits classés à risque faible ou moyen, avec des contrôles à la hauteur du risque élevé de cette voie et des opérations limitées tant que la vérification n'est pas terminée. Sans résidence dans le pays, mieux vaut donc prévoir un rendez-vous sur place.

Un an de loyer d'avance : comment les deux banques ont tranché

Cette marge de manœuvre s'est vue en plein à Punta Cana. Notre équipe avait envoyé les documents à plusieurs banques à l'avance. Pour la voie normale au guichet, la première banque voulait :

• un bail signé, payé un an d'avance et certifié par un avocat ou un notaire,
• un titre de séjour dans le pays,
• des lettres de référence de deux personnes qui vous connaissent en République dominicaine,
• une lettre de référence de votre banque, que certains comptes purement mobiles ne délivrent tout simplement pas,
• et des documents qui devaient en partie porter une apostille.

La seconde banque a travaillé sans bail. Après environ deux heures en agence pour deux comptes personnels, l'ouverture était pratiquement acquise ; le siège a examiné le dossier pendant la nuit, et il ne restait plus que les signatures. Même dossier, deux banques, deux réponses.

Pour vous, cela signifie : le superviseur fixe le plancher, la banque fixe le plafond. Avec votre passeport, un justificatif de revenus et votre dernière déclaration fiscale, vous couvrez la liste du superviseur. Le bail et les lettres de référence sont des règles maison de certaines banques, et elles se clarifient à l'avance plutôt que de vous surprendre au guichet.

Ce que verse la garantie des dépôts en République dominicaine

La garantie des dépôts figure à l'article 64 de la Ley Monetaria y Financiera 183-02, la loi monétaire et financière. La banque centrale gère un Fondo de Contingencia alimenté par des contributions obligatoires des banques. Selon la lettre c, modifiée par la Junta Monetaria le 15 décembre 2020, les dépôts du public sont garantis jusqu'à 1 860 000 pesos dominicains sur les ressources disponibles du fonds, et jusqu'à 30 % des engagements privilégiés de la banque en dissolution. La garantie ne joue que dans la procédure de dissolution prévue à l'article 63.

Deux conséquences en découlent. Le plafond est fixé en pesos, et il dépend de ce que le fonds détient à ce moment-là. Pour des montants plus importants, mieux vaut répartir entre plusieurs banques et plusieurs pays ; la comparaison des systèmes se trouve dans La garantie des dépôts dans le monde.

Pour la résidence, la fiscalité et la vie quotidienne en République dominicaine, voyez VidaLibrePlan.

Porto Rico : droit américain, dollar américain et deux types d'établissements

Porto Rico est un territoire américain, et l'on y paie en dollars américains. Pour votre compte, cela veut dire deux choses. En tant que territoire américain, Porto Rico ne participe pas au CRS. Et les banques de Porto Rico sont classées comme territory financial institutions, et non comme banques étrangères au sens de FATCA : la réglementation fiscale américaine les définit comme des établissements financiers constitués selon le droit d'un territoire américain et précise expressément qu'un tel établissement n'est pas un établissement financier étranger.

Sur place, deux mondes coexistent. Les banques locales traditionnelles fonctionnent comme celles du continent : pour ouvrir un compte, on se présente en personne. En contrepartie, un établissement établi à Porto Rico peut être assuré par la FDIC, car la loi fédérale sur l'assurance des dépôts compte Porto Rico parmi les States. La FDIC couvre 250 000 dollars par déposant, par banque assurée et par catégorie de compte.

Le second monde, ce sont les International Financial Entities, ou IFE, que la version anglaise de la loi appelle international financial institutions. Elles ont besoin d'une licence du Commissioner of Financial Institutions (OCIF) en vertu de l'International Financial Center Regulatory Act, l'Act 273-2012, modifié en dernier lieu par l'Act 44-2024. Elles n'acceptent de dépôts que de foreign persons, c'est-à-dire de clients ni résidents ni constitués à Porto Rico, et seulement avec l'autorisation préalable du superviseur. Leur capital libéré est en principe d'au moins 10 millions de dollars.

Ces établissements sont conçus pour les non-résidents : comptes en dollars, chez certains aussi en d'autres devises, ouverts à distance. Nous disons clairement le revers : les comptes auprès des IFE ne bénéficient d'aucune assurance FDIC, ni d'aucune protection légale des dépôts.

À Porto Rico, nous accompagnons l'ouverture du compte : à distance, en dollars, sans résidence. Le déroulement et le prix sont détaillés sur la page Ouvrir un compte bancaire à Porto Rico.

Salvador : dollar américain, bitcoin et une petite garantie des dépôts

Le Salvador paie lui aussi en dollars américains. Selon l'article 3 de la Ley de Integración Monetaria, le décret législatif 201 du 30 novembre 2000, le dollar a cours légal sans restriction ; la Banco Central de Reserva s'appuie aujourd'hui encore sur cet article. Pour votre compte, cela signifie aucun risque de change face au dollar.

Le bitcoin conserve son cours légal. Depuis la réforme de la loi Bitcoin par le décret législatif 199 du 29 janvier 2025, son acceptation est toutefois facultative, et seuls les particuliers et les entreprises à capital entièrement privé peuvent l'accepter. L'infrastructure bitcoin que notre équipe décrit dans la vidéo, du taxi à la petite boutique, repose donc sur des gens qui choisissent d'y participer.

La garantie des dépôts est modeste. Du 1er janvier 2026 au 31 décembre 2027, l'Instituto de Garantía de Depósitos couvre 12 054 dollars par personne et par établissement membre. Au-delà, sur un compte salvadorien, le reste est à votre charge.

Sur la liste de l'OCDE, le Salvador se trouve dans le même groupe que la République dominicaine, sans date pour un premier échange. Dans la vidéo du 18 octobre, l'objectif à San Salvador était d'ouvrir un compte classique. La résidence, la fiscalité et le séjour au Salvador sont traités par VidaLibrePlan.

Les trois voies côte à côte

• République dominicaine : pas encore de date pour le CRS selon l'OCDE, un accord FATCA avec les États-Unis, une garantie des dépôts jusqu'à 1 860 000 pesos, la liste du superviseur plus les règles maison de chaque banque, en pratique un rendez-vous sur place.
• Porto Rico : hors CRS en tant que territoire américain, banques classées comme territory financial institutions, dollar américain. Banques locales en personne et avec la FDIC jusqu'à 250 000 dollars ; IFE à distance et sans assurance FDIC.
• Salvador : pas encore de date pour le CRS selon l'OCDE, le dollar comme monnaie légale, le bitcoin facultatif, une garantie des dépôts de 12 054 dollars par personne et par établissement.

Un ordre simple s'en dégage. Pour un compte en dollars sans voyager, on aboutit à Porto Rico. Si vous êtes sur place de toute façon et savez composer avec des règles maison, la République dominicaine offre des banques qui tranchent vite sur un dossier propre. Et si vous vivez au Salvador, vous avez le dollar au quotidien, mais une garantie des dépôts qui convient mieux à un compte courant qu'à une réserve. Quels autres pays restent hors de l'échange, notre liste des pays hors CRS le montre.

Ce qui reste à faire chez vous

Ouvrir et détenir un compte à l'étranger est légal. Les revenus restent imposables là où vous résidez, et il ne s'agit en rien de dissimuler quoi que ce soit. Si vous résidez en France, l'article 1649 A du code général des impôts vous oblige à déclarer, avec votre déclaration de revenus et sur le formulaire 3916, chaque compte ouvert, détenu, utilisé ou clos à l'étranger. L'oubli coûte 1 500 euros par compte non déclaré, et 10 000 euros lorsque le compte se trouve dans un État ou territoire qui n'a pas conclu avec la France de convention d'assistance administrative permettant l'accès aux renseignements bancaires.

Sans CRS, l'obligation de déclarer reste entière. Des intérêts perçus à Saint-Domingue, San Juan ou San Salvador se déclarent comme tout revenu étranger. Ce qu'un compte hors CRS vous apporte, c'est une discrétion face à un flux automatique de données, une seconde devise et un second système bancaire à côté de celui de votre pays. L'exonération d'impôt, jamais.

Les trois destinations montrent ce qui compte pour tout compte hors d'Europe : connaître la liste du superviseur, demander à l'avance les règles maison de la banque et savoir ce que la garantie des dépôts couvre vraiment. Réglez cela avant le premier rendez-vous, et vous arrivez au guichet avec un compte qui vous convient, pas avec un an de loyer payé d'avance.