Piani di emergenza delle banche svizzere: cosa significa per il tuo conto l'esame della FINMA

Il 14 ottobre 2026 l'Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari, la FINMA, ha pubblicato la sua valutazione annuale della pianificazione di crisi delle tre banche di rilevanza sistemica nazionale della Svizzera. Il risultato è in chiaroscuro: due piani di emergenza soddisfano i requisiti regolamentari, il terzo non ancora. La FINMA ha approvato di nuovo i piani di stabilizzazione di tutti e tre gli istituti. Lo si legge nel comunicato stampa della FINMA.

Se hai un conto in Svizzera o pensi di aprirne uno, puoi ricavarne due cose: quanto seriamente la Svizzera ha preso le lezioni della sua ultima crisi bancaria, e dove finiscono i limiti di questa protezione. Entrambe contano più di qualsiasi slogan sulla "Svizzera sicura".

Che cosa ha esaminato la FINMA

Le banche di rilevanza sistemica devono presentare alla FINMA due piani ogni anno. La FINMA li descrive così:

• Il piano di emergenza mostra come le funzioni di rilevanza sistemica per l'economia svizzera possano proseguire senza interruzioni in caso di rischio di insolvenza.
• Il piano di stabilizzazione spiega come la banca possa risanarsi in modo duraturo con le proprie forze in una crisi finanziaria.

Sono stati valutati i piani presentati nel 2025. Riguardano i tre istituti considerati di rilevanza sistemica nazionale: una grande banca cantonale, un gruppo bancario cooperativo e l'istituto finanziario del gruppo postale pubblico, che ha un mandato legale di servizio universale. La grande banca svizzera attiva a livello globale non rientra in questa valutazione; la FINMA riferisce a parte sulla sua pianificazione di crisi.

Il risultato nel dettaglio

Due piani di emergenza soddisfano i requisiti. La FINMA giudica conformi i piani della banca cantonale e del gruppo cooperativo. Aggiunge però una frase che ogni cliente dovrebbe conoscere: questa valutazione non significa che la prosecuzione delle funzioni di rilevanza sistemica sia garantita senza limiti in ogni scenario di crisi immaginabile. I requisiti per le banche di rilevanza sistemica nazionale prevedono una capacità di assorbimento delle perdite inferiore rispetto alle banche attive a livello globale. In crisi particolarmente gravi questo può ridurre i margini di manovra.

Un piano di emergenza non soddisfa ancora i requisiti. Presso l'istituto del gruppo postale la FINMA vede delle lacune. Secondo il comunicato, dalla fine del 2025 l'istituto rispetta le prescrizioni sui fondi supplementari in grado di assorbire le perdite e ha sviluppato ulteriormente la sua strategia alternativa. Le opzioni per il caso in cui una ristrutturazione e la prosecuzione della banca non fossero possibili devono però essere ancora concretizzate, tenendo conto del mandato legale di servizio universale. Una modifica della legge sulle poste, secondo la FINMA attualmente in consultazione, dovrebbe ridurre le incertezze giuridiche su questo punto.

Tutti e tre i piani di stabilizzazione sono di nuovo approvati. Dopo la crisi di una delle due ex grandi banche svizzere, la FINMA ha alzato i requisiti per la pianificazione della stabilizzazione. I criteri rivisti sono stati applicati per la prima volta nell'ultimo ciclo. Tra questi c'è un'esercitazione di crisi annuale, in cui le banche testano i meccanismi di escalation e le misure di stabilizzazione previste con gli organi responsabili e il management. Secondo la FINMA, tutti e tre gli istituti hanno fatto progressi notevoli. Restano aperti alcuni punti, come la documentazione delle esercitazioni e i concetti di comunicazione di crisi; la FINMA si aspetta che queste lacune vengano colmate a breve.

Che cosa significa per te, da cliente, un piano di emergenza

Un piano di emergenza non protegge la banca, protegge il sistema. Il suo scopo è che in caso di crisi tu possa continuare ad accedere al conto, eseguire pagamenti e mantenere in corso i finanziamenti, anche mentre la banca stessa viene risanata o liquidata.

Come procede la FINMA in una situazione del genere è descritto nella sua pagina su recovery e resolution:

1. Se un istituto entra in difficoltà, la FINMA sostiene prima la stabilizzazione con le proprie forze, secondo il piano di stabilizzazione.
2. Se incombe l'insolvenza, per esempio per eccessivo indebitamento o gravi problemi di liquidità, la FINMA adotta misure. Una di queste può essere un blocco temporaneo dei prelievi.
3. Se ci sono fondate prospettive di successo, apre una procedura di risanamento, che rimette in ordine il bilancio e il modello di business.
4. Se non ci sono, ordina il fallimento.

Il secondo punto merita attenzione. Un blocco dei prelievi vuol dire che per un certo tempo il tuo denaro non è disponibile, anche se alla fine non va perso. Chi ha un solo conto in una sola banca se ne accorge più di tutti.

Nella pagina sul concetto svizzero too big to fail la FINMA indica un obiettivo chiaro: evitare salvataggi statali con i soldi dei contribuenti, perché pesano sulla collettività e spingono i grandi istituti a correre rischi maggiori. È la stessa logica dell'Unione europea, dove azionisti e creditori pagano per primi. Come funziona il salvataggio interno è spiegato nell'articolo Il bail-in spiegato, e cosa cambia l'ultima riforma europea per i saldi sopra i 100.000 euro nell'articolo La riforma del bail-in 2026.

La garanzia dei depositi in Svizzera

Indipendentemente dai piani di emergenza, in Svizzera la garanzia dei depositi passa per esisuisse. Secondo esisuisse, in caso di fallimento di una banca protegge gli averi fino a 100.000 franchi per cliente. I punti essenziali:

• Privilegio nel fallimento. Gli averi garantiti stanno nella seconda e non nella terza classe del fallimento, cioè prima dei creditori ordinari.
• Copertura con attivi. Ogni banca deve detenere in Svizzera attivi pari al 125 per cento degli averi garantiti e privilegiati.
• Finanziamento. Se la liquidità della banca non basta per il pagamento, interviene esisuisse. Le banche le mettono a disposizione complessivamente al massimo 8,1 miliardi di franchi, il valore di legge dell'1,6 per cento di tutti gli averi garantiti.
• Conti cointestati. Dal 1° gennaio 2023 una comunione di titolari, per esempio una coppia sposata, conta come depositante a sé. Il conto cointestato è garantito fino a 100.000 franchi in totale, non più per persona.
• Tempi di pagamento. Dal 2023 esisuisse deve versare i fondi al liquidatore entro sette giorni lavorativi. Prima che il denaro arrivi a te, esisuisse stessa mette in conto diverse settimane. Dal 1° gennaio 2028 l'obiettivo è il pagamento entro sette giorni lavorativi dalla ricezione della tua istruzione di pagamento.

Due limiti sfuggono spesso. Gli averi presso le sedi estere di una banca svizzera non sono garantiti, ma solo privilegiati fino a 100.000 franchi nel fallimento. E gli averi del pilastro 3a e di libero passaggio, il risparmio previdenziale svizzero, non sono garantiti da esisuisse, anche se sono trattati come privilegiati fino a 100.000 franchi.

Che cosa garantisce esisuisse e che cosa no

La garanzia dei depositi non tratta tutti gli averi allo stesso modo. Le risposte di esisuisse alle domande frequenti sono qui più precise della maggior parte degli opuscoli bancari.

Sono garantiti gli averi su conti intestati al cliente: conti privati, di risparmio, salario e investimento, anche numerati, oltre a depositi a vista, a termine e obbligazioni di cassa depositate presso la banca emittente. Sono garantiti anche i depositi in valuta estera. Il loro importo viene convertito in franchi al cambio del giorno di apertura del fallimento, e il pagamento avviene di norma in franchi. Se tieni euro su un conto svizzero sei protetto fino al controvalore di 100.000 franchi, ma il rischio di cambio fino a quella data è tuo.

I titoli in deposito non rientrano nella garanzia dei depositi, ed è una buona notizia. Azioni, obbligazioni, fondi e prodotti strutturati sono solo custoditi dalla banca; restano di proprietà del cliente e gli vengono restituiti nel fallimento. Un diritto contrattuale di pegno o di compensazione della banca, per esempio se lì hai anche un'ipoteca, può fare eccezione.

I clienti residenti all'estero sono espressamente protetti. Conta, secondo esisuisse, chi è la controparte contrattuale della banca, non chi è l'avente diritto economico o chi ha una procura.

Un esempio di calcolo del limite di garanzia

Un esempio semplice mostra come si combinano le regole di esisuisse. Una coppia sposata ha nella stessa banca svizzera un conto cointestato con 180.000 franchi, e ciascuno dei due ha inoltre un conto personale con 60.000 franchi.

• Il conto cointestato conta dal 2023 come depositante a sé. Sono garantiti 100.000 franchi, gli altri 80.000 no.
• I due conti personali sono rapporti distinti e sono garantiti per intero con 60.000 franchi ciascuno.

In tutto sono garantiti 220.000 franchi su 300.000. Prima del 2023 il conto cointestato sarebbe stato diviso tra i due partner e sommato ai loro conti personali. Se tenete somme importanti insieme, conviene conoscere la struttura dei conti.

Se vivi in Italia o fuori dalla Svizzera

Il tuo conto svizzero è protetto da esisuisse, non dal sistema italiano. Il Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi garantisce fino a 100.000 euro per depositante e per banca i conti presso le banche aderenti, non un conto tenuto in Svizzera. Le regole svizzere valgono per il conto svizzero e non sostituiscono la tutela del tuo Paese.

Aprire e tenere un conto in Svizzera è legale. I redditi restano tassabili nel Paese di residenza, il conto va dichiarato secondo le regole di quel Paese, e la banca lo comunica nello scambio automatico di informazioni. Cosa aspetta chi apre un conto senza residenza dal 2027 è descritto nell'articolo Conto in Svizzera senza residenza dal 2027, e il confronto delle garanzie nell'articolo Le garanzie dei depositi nel mondo.

Ovunque tu viva, la regola è la stessa: la garanzia dei depositi si conta per cliente e per banca. Chi ha somme importanti le distribuisce su più istituti, e meglio ancora su più di un ordinamento giuridico.

Che cosa portarsi a casa dalla valutazione

1. "Di rilevanza sistemica" non vuol dire "invulnerabile". Lo dice la FINMA stessa: anche un piano di emergenza conforme non copre ogni scenario.
2. Le regole più severe funzionano. Esercitazioni di crisi annuali e requisiti più alti per la stabilizzazione sono una conseguenza diretta dell'ultima crisi bancaria.
3. L'autorità nomina le lacune in pubblico. Che la FINMA giudichi un piano di emergenza ancora insufficiente parla a favore della vigilanza e mostra quali domande restano aperte.
4. Il limite di garanzia è un limite rigido. 100.000 franchi per cliente e per banca, in totale per i conti cointestati.
5. La liquidità è un rischio a sé. Un blocco temporaneo dei prelievi non ti costa un franco, ma ti costa tempo.

La Svizzera resta una delle piazze bancarie più stabili al mondo, e la valutazione di ottobre mostra che la sua vigilanza guarda da vicino. Quale tipo di banca svizzera si adatta al tuo patrimonio, banca cantonale o banca privata, e come distribuire con criterio somme importanti su più istituti e Paesi lo trovi nella pagina Aprire un conto in Svizzera. Per il tuo caso concreto ne parliamo nella consulenza gratuita, che si svolge in inglese.