Conta na Suíça sem residência: o que ainda funciona a partir de janeiro de 2027

Abrir conta na Suíça sem morar na Suíça: isso funciona hoje e continua possível depois de 11 de janeiro de 2027. A partir desse dia, os Estados da UE aplicam, pelo artigo 2 da Diretiva (UE) 2024/1619, a nova exigência de sucursal para bancos de países terceiros. Para quem mora no Brasil, nada muda com isso: a regra se dirige a clientes residentes na União, e o Brasil não é Estado da UE. Para clientes que moram num país da UE, como os muitos brasileiros em Portugal, o negócio de depósitos de um banco suíço passa por um de três caminhos: a sua própria iniciativa, a carteira de investimentos ou uma sucursal ou filial autorizada na UE. A proteção para contratos firmados antes de 11 de julho de 2026 não ajuda mais numa abertura nova.

O depósito mínimo é definido por cada banco, do banco cantonal ao banco privado, e depende do segmento de clientes em que você se encaixa. Do lado fiscal vale: os bancos suíços coletam, para a troca automática de informações, os rendimentos de capital e os saldos das contas de clientes com residência fiscal no exterior, segundo a Administração Federal de Contribuições. Com o Brasil, a troca está ativada para períodos a partir de 1º de janeiro de 2018, segundo a tabela da OCDE de relações de troca, e os rendimentos entram na sua declaração no Brasil. Que documentos o banco pede está no texto Conta na Suíça para não residentes; que tipos de banco entram em questão, na nossa página sobre a Suíça.

Para quem mora na própria Suíça, aliás, a pergunta nem existe. A regra europeia se liga a clientes residentes na União. Quem vive em Zurique ou na Basileia é, para o próprio banco, um cliente local.

A regra a partir de 11 de janeiro de 2027

O artigo 21-C da Diretiva (UE) 2024/1619, a chamada CRD VI, obriga os Estados da UE a exigir de bancos de países terceiros uma sucursal com autorização própria quando eles iniciam ou continuam atividade de depósitos ou de crédito com clientes na União. Para a diretiva, a Suíça é país terceiro. Pelo artigo 2 da diretiva, os Estados-membros aplicam essas regras a partir de 11 de janeiro de 2027.

Os Estados-membros fizeram a transposição de formas diferentes. A Alemanha escreveu regras próprias para as chamadas sucursais de países terceiros na sua lei bancária: pelo § 53cc da KWG, uma sucursal dessas precisa de autorização da BaFin, e pela regra de transição do § 64c, parágrafo 5, da KWG, os novos dispositivos valem em essência a partir de 11 de janeiro de 2027. A Áustria, ao contrário, considera a regra transposta há tempos: nas notas explicativas ao projeto de reforma da lei bancária consta que o § 1 da BWG já exige autorização para todas as operações bancárias. Se você mora em Portugal ou em outro país da UE, vale a transposição desse país. A análise detalhada está no nosso texto sobre a CRD VI e a conta no exterior.

A proteção de contratos existentes: a data já passou

Aqui está o ponto que muita gente deixa passar, e ele vale para quem mora na UE. A diretiva protege relações de clientes já existentes: a exigência de sucursal vale, pelo artigo 21-C, parágrafo 5, "não prejudica os contratos em vigor celebrados antes de 11 de julho de 2026". E pelo artigo 2, os Estados-membros aplicam exatamente essa regra de proteção desde 11 de julho de 2026.

Para você, isso quer dizer: quem abriu a conta suíça antes de 11 de julho de 2026 está em terreno firme, pelo menos quanto ao que contratou na época. Quem abre hoje não está mais coberto por essa proteção. Uma conta que você abre em setembro de 2026 é, a partir de janeiro de 2027, uma relação de cliente novo no sentido da diretiva. A esperança de abrir "rapidinho antes da data" se refere, portanto, a uma data que já passou.

O que ainda funciona: três caminhos legais

Isso não quer dizer que uma conta suíça fique impossível para residentes da UE a partir de 2027. A diretiva deixa caminhos abertos de forma expressa.

1. A iniciativa própria. Quando um cliente procura um banco de país terceiro "por sua própria iniciativa exclusiva", a exigência de sucursal não se aplica, pelo artigo 21-C, parágrafo 2. Há dois limites. Se o próprio banco, ou uma pessoa ligada a ele, vai atrás de você, não é mais iniciativa própria. E a iniciativa cobre só o produto que você pediu, mais o que for necessário ou estreitamente ligado a ele. Quem pede uma conta não fica automaticamente coberto para um crédito mais tarde.

2. A carteira de investimentos. Serviços de investimento pela diretiva de mercados financeiros DMIF II (MiFID II) estão fora da exigência de sucursal, pelo artigo 21-C, parágrafo 4, inclusive os depósitos ligados a eles. Quem quer na Suíça sobretudo gestão de patrimônio ou uma carteira de investimentos se move num quadro jurídico diferente de quem busca uma simples conta de poupança.

3. A sucursal ou filial autorizada. Um banco suíço pode obter autorização para uma sucursal num Estado da UE ou atender os seus clientes da UE por uma sociedade na UE. Como funciona essa autorização a Autoridade Bancária Europeia definiu em 7 de julho de 2026 em orientações finais: quais informações o pedido precisa conter, por quais critérios é analisado e que deve vir acompanhado de uma declaração do supervisor do país de origem de que não tem objeções. Dois dias depois veio o pacote de reporte para sucursais de países terceiros, com a primeira data-base em 31 de março de 2027. O quadro para os bancos que quiserem seguir esse caminho, portanto, está pronto.

Como a iniciativa própria funciona na prática

O primeiro caminho é o mais importante para clientes pessoa física que moram na UE, e ele depende de quem dá o primeiro passo. A diretiva é rigorosa aqui. Se um banco de país terceiro vai "angariar um cliente", seja diretamente, por uma entidade ligada a ele ou "através de qualquer outra pessoa que atue em nome ou por conta dessa empresa", isso não conta, pelo artigo 21-C, parágrafo 2, como serviço por iniciativa exclusiva do cliente.

Daí saem três regras simples:

• Você escreve primeiro. O primeiro contato parte de você, de preferência por escrito, e você guarda esse registro.
• Você não responde a publicidade. Um convite para um evento informativo, uma newsletter ou a ligação de um gerente são exatamente o que exclui a exceção.
• Você esclarece para quem um intermediário trabalha. Quem aborda clientes por conta do banco age "em nome ou por conta dessa empresa". Quem age exclusivamente por sua conta é outra coisa. Na dúvida, peça isso por escrito.

E pense no alcance. A iniciativa cobre o que você pediu. Se mais tarde você quiser algo novo, como um financiamento imobiliário, a análise começa do zero.

Se você já tem conta na Suíça

Para clientes que moram na UE e têm contrato anterior a 11 de julho de 2026, a situação é mais tranquila, mas não livre de tarefas. Guarde o contrato da conta ou uma confirmação antiga do banco, para poder provar a data de abertura. Se o banco escrever dizendo como pretende atender os clientes da UE daqui em diante, leia com atenção. Se constar que a sua conta passa para outra sociedade, essa é a solução da filial, e ela muda mais do que o cabeçalho das cartas. E verifique se você ainda usa a conta como combinou na época, porque a proteção depende do contrato existente, não do número de cliente. Quem mora no Brasil não precisa disso para a CRD VI, mas guardar o contrato nunca faz mal.

O que muda para você na solução da filial

O terceiro caminho parece inofensivo, mas merece um olhar atento. Se a sua conta passar a ser mantida por uma sociedade ou sucursal na UE, ela talvez continue com nome suíço. Juridicamente, porém, o seu dinheiro fica na UE, sob supervisão da UE, no regime europeu de resolução e na garantia de depósitos do respectivo Estado da UE.

Isso não é uma desvantagem em si. Só não é o motivo pelo qual a maioria abre uma conta suíça. A garantia de depósitos suíça protege, pelo artigo 37a da Lei Bancária, depósitos até 100.000 francos por credor, e o artigo 37h liga a garantia a depósitos "em estabelecimentos suíços". O artigo 37a não traz condição de residência: o privilégio está no depósito em seu nome, não no lugar onde você mora. Quem quer manter francos na Suíça de forma expressa deve perguntar em toda oferta: qual sociedade mantém a minha conta, e em que país ela é registrada?

A diretiva impede ainda que uma sucursal autorizada atenda o mercado interno inteiro. Pelo artigo 48-C, parágrafo 4, alínea d, uma sucursal de país terceiro não pode oferecer a sua atividade de forma transfronteiriça em outros Estados-membros, salvo operações por iniciativa do cliente. Uma autorização na Alemanha não vale para Portugal. Para casas menores, com poucos clientes por país, a conta fica cara.

O que não muda: reporte e imposto

Uma conta suíça há anos não é mais uma conta discreta perante o fisco do seu país. A Suíça troca dados de contas com os seus Estados parceiros pela lei federal sobre a troca automática internacional de informações (AIAG), e desde 1º de janeiro de 2026 na versão ampliada do padrão. A sua conta na Suíça é reportada ao seu país de residência. Para quem mora no Brasil, isso significa: a conta entra na ficha de Bens e Direitos da DIRPF, os rendimentos são tributados a 15% na declaração anual pela Lei 14.754/2023, e quem tem a partir de US$ 1 milhão em ativos no exterior em 31 de dezembro ainda entrega ao Banco Central a declaração de Capitais Brasileiros no Exterior. A CRD VI não muda nada disso: ela é uma regra de supervisão bancária, não uma regra fiscal. O direito suíço também não muda por causa dela. Pelo seu artigo 4, a diretiva se dirige aos Estados-membros, não à Suíça. Nenhum banco suíço precisa recusar clientes da UE por isso. Ele só precisa decidir por qual dos três caminhos poderá atendê-los a partir de 2027.

Quais contas suíças são realistas em 2026

O panorama bancário suíço é amplo. Bancos cantonais, bancos privados, bancos de gestão patrimonial e ofertas digitais têm exigências muito diferentes para não residentes, do depósito mínimo à possibilidade de abrir a conta a distância. As condições concretas cada banco define, e para clientes da UE se soma a partir de 2027 a pergunta de qual dos três caminhos a casa escolhe. Que tipos de conta entram em questão para não residentes está na nossa página sobre a Suíça. Quem compara a Suíça com a Ásia encontra a comparação em Singapura ou Suíça.

Uma alternativa na vizinhança é óbvia: Liechtenstein faz parte do Espaço Econômico Europeu e, com isso, do mercado interno, e por isso é avaliado de forma diferente da Suíça. O que é possível lá está em Conta bancária em Liechtenstein.

A residência decide

O decisivo continua sendo: a CRD VI se liga à sua residência, não ao seu passaporte. Quem mora em Portugal, na Espanha ou na Itália é cliente da UE, mesmo com passaporte brasileiro. Quem tem residência fora da UE, por exemplo no Brasil, em Dubai ou na Ásia, não cai no artigo 21-C, seja qual for a cidadania, inclusive a europeia. Como as contas no exterior são abertas, com ou sem residência no país do banco, está em Abrir conta no exterior.

Para residentes da UE sobra em 2026 um caminho claro: abrir por iniciativa própria, bem documentada, com um produto de que você realmente precisa, sabendo que a proteção da diretiva não alcança mais contas novas. Para quem mora no Brasil, a porta suíça segue aberta nas condições de cada banco, com reporte à Receita Federal e declaração em dia. Quem sabe disso continua usando uma conta suíça para o que ela serve.

Qual tipo de banco e qual caminho combinam com a sua situação, a consultoria gratuita responde numa conversa curta.