Conto negli USA da straniero: cosa cambia davvero con l'ordine esecutivo di Trump sul sistema finanziario

Il 19 maggio 2026 il presidente Trump ha firmato l'Executive Order 14406, titolo: "Restoring Integrity to America's Financial System". Chi vuole aprire un conto negli Stati Uniti senza viverci ci legge facilmente una minaccia. In realtà l'ordine si rivolge a un gruppo molto preciso, e con ogni probabilità quel gruppo non sei tu. In un punto, però, tocca anche gli stranieri senza residenza americana: l'ITIN. La situazione a metà settembre, messa in ordine con calma.

Che cosa dice l'ordine

La prima sezione dichiara l'obiettivo senza giri di parole. Il governo vuole contrastare i rischi per il sistema finanziario che derivano da servizi finanziari e crediti destinati alla "inadmissible and removable alien population", cioè a persone che si trovano negli Stati Uniti senza diritto di soggiorno o di lavoro. La motivazione: riciclaggio attraverso piccoli trasferimenti transfrontalieri, sistemi di lavoro nero e il rischio di credito di debitori a cui incombe l'espulsione.

Ne derivano incarichi con scadenze fisse:

• Entro 60 giorni il Dipartimento del Tesoro deve emanare un'allerta agli istituti finanziari, con schemi e segnali d'allarme. Uno di questi è espressamente l'uso di un ITIN per ottenere crediti o aprire conti quando il soggiorno regolare non è stato verificato.
• Entro 90 giorni il Tesoro deve proporre modifiche agli obblighi di diligenza previsti dal Bank Secrecy Act. Le banche devono raccogliere dati identificativi sufficienti a riconoscere i titolari nominali ed effettivi dei conti, e devono conservare la facoltà di chiedere ulteriori informazioni in presenza di indizi di rischio, anche sullo status di soggiorno e di lavoro negli Stati Uniti.
• Entro 180 giorni Tesoro e autorità di vigilanza bancaria devono esaminare modifiche alle regole sull'identificazione della clientela, con particolare attenzione ai documenti consolari.
• Entro 60 giorni l'autorità di tutela dei consumatori CFPB e le autorità di vigilanza bancaria devono chiarire come i finanziatori possano considerare, nella valutazione del merito creditizio, il rischio di espulsione e di perdita del reddito.

Che cosa è successo davvero fino a metà settembre

A Washington tra annuncio e attuazione c'è spesso uno scarto. La situazione secondo le pubblicazioni ufficiali:

L'allerta c'è. Il 5 giugno 2026 FinCEN, insieme a FDIC, OCC e all'autorità di vigilanza sulle cooperative di credito, ha pubblicato l'Advisory FIN-2026-A002, in accordo con l'autorità fiscale IRS. Descrive sistemi di lavoro nero in agricoltura, edilizia, lavoro domestico, ristorazione e intermediazione di personale ed elenca i segnali d'allarme per le banche.

L'8 giugno 2026 la CFPB ha pubblicato nel Federal Register una dichiarazione sulla capacità di rimborso. Ricorda ai finanziatori che la verifica della capacità di rimborso per mutui e carte di credito può tenere conto dello status di soggiorno, soprattutto se un'espulsione interromperebbe il reddito.

Una bozza delle modifiche agli obblighi di diligenza del Bank Secrecy Act, invece, fino a metà settembre non è apparsa nel Federal Register, anche se l'ordine prevedeva 90 giorni. I documenti FinCEN pubblicati da maggio riguardano altri temi, come gli emittenti di stablecoin, singoli istituti esteri e ordini di segnalazione regionali. Finché non c'è una bozza, non c'è nemmeno un nuovo obbligo, ma solo un'intenzione. Il termine di 180 giorni sull'identificazione della clientela scade a metà novembre.

A chi si rivolge l'ordine, e a chi no

Il gruppo di riferimento è delineato con chiarezza: persone che vivono negli Stati Uniti e vi lavorano senza permesso di lavoro, e datori di lavoro che le impiegano in nero. I segnali d'allarme dell'advisory descrivono schemi come versamenti ricorrenti di assegni di più aziende seguiti da prelievi in contanti frazionati, oppure un'impresa appena costituita in uno dei settori citati il cui rappresentante non ha alcun legame con il settore.

Chi vive in Italia e apre negli Stati Uniti un conto da non residente non rientra in nessuno di questi schemi. Non lavori negli USA, non ricevi lì uno stipendio e non chiedi un credito sulla base di un reddito americano. Anche le regole sui documenti restano come sono. Secondo il 31 CFR 1020.220, che FinCEN cita espressamente nell'advisory, per le persone non statunitensi una banca può raccogliere come numero identificativo un numero fiscale, un numero di passaporto con il Paese di rilascio o un altro documento ufficiale con fotografia. Il passaporto resta quindi la via normale.

Altrettanto importante è una frase che FinCEN stessa ha scritto nell'advisory: i segnali d'allarme "do not convey or alter any independent regulatory obligations", cioè non modificano alcun obbligo esistente. Secondo l'autorità, nessun cliente ha un profilo di rischio uniforme, e nessun singolo segnale deve decidere da solo.

L'ITIN: il punto in cui ti riguarda comunque

L'ITIN è un numero fiscale dell'IRS per le persone che non possono ottenere un Social Security Number. Gli stranieri senza residenza americana ne hanno bisogno, per esempio, quando hanno negli Stati Uniti redditi che lì vanno tassati. L'advisory chiarisce che un ITIN non prova un soggiorno legale, non conferisce un permesso di lavoro e fuori dal sistema fiscale non vale come documento d'identità.

Poi arriva il paragrafo decisivo. Se un ITIN viene presentato al posto di un Social Security Number o di un permesso di lavoro valido per aprire un conto o ottenere un credito, le banche devono valutare se ciò costituisca un fattore di rischio che richiede una verifica rafforzata. Le autorità di vigilanza si dicono particolarmente preoccupate quando un richiedente usa prodotti di credito o di deposito con un ITIN senza che la sua presenza regolare sia stata verificata.

Per te, da non residente, in pratica questo significa probabilmente una cosa: più domande. La formulazione non distingue in modo netto tra un lavoratore senza documenti in Texas e un imprenditore a Milano che usa il suo ITIN per le imposte sui redditi americani. Una banca che prende sul serio l'advisory guarderà con più attenzione un ITIN senza Social Security Number, soprattutto per i prodotti di credito. Non è un divieto, e nemmeno un obbligo di rifiuto. Ma chi pianifica l'apertura con un ITIN dovrebbe avere pronta, con i documenti, la risposta alla domanda "Perché ha un ITIN e nessuna residenza negli Stati Uniti?".

Carte di credito e prestiti

La parte dell'ordine sul credito si rivolge allo stesso gruppo: debitori senza permesso di lavoro il cui reddito può venire meno con un'espulsione. La dichiarazione della CFPB riguarda la verifica della capacità di rimborso nei mutui e la verifica della capacità di pagamento minimo nelle carte di credito. Per chi vive all'estero, lì ha il proprio reddito e non dichiara alcun soggiorno negli USA, questa logica non cambia nella sostanza. La banca verifica come prima se reddito e patrimonio reggono la carta. Chi però chiede una carta di credito solo sulla base di un ITIN incontra esattamente la combinazione che l'advisory descrive come fattore di rischio.

Che cosa non cambia per te

L'ordine non cambia nulla della posizione degli Stati Uniti nello scambio internazionale di informazioni. Gli USA non partecipano al CRS. Puntano sul FATCA, che in pratica è in gran parte una strada a senso unico: le banche estere segnalano i clienti americani agli Stati Uniti, la direzione opposta è strutturalmente lacunosa. Per questo un conto negli USA resta, per chi vive in Italia, una delle poche possibilità di tenere un conto in un sistema finanziario grande e stabile senza la segnalazione annuale automatica completa che il CRS prevede. Come si apre un conto del genere lo trovi in Aprire un conto negli Stati Uniti, il confronto con gli altri Stati in Paesi fuori dal CRS nel 2026.

E non cambia nemmeno l'obbligo fiscale. Riservatezza sì, esenzione fiscale mai. Interessi, dividendi e plusvalenze su un conto americano vanno nella dichiarazione dei redditi italiana, che arrivi o no una segnalazione. In più, se sei residente in Italia, il conto stesso e le attività finanziarie che vi detieni vanno indicati nel quadro RW del modello Redditi (o nel quadro W del 730), dove si liquida anche l'IVAFE.

Come affrontare l'apertura nel 2026

L'ordine cambia il tono con cui le banche americane pensano agli stranieri, e l'advisory dà ai loro uffici compliance una checklist. Contro questo clima non serve una tattica, ma un fascicolo che si spiega da solo.

Primo: identità tramite passaporto, non tramite ITIN. Il passaporto con il Paese di rilascio è, secondo la regola sull'identificazione della clientela, una via a pieno titolo. L'ITIN va tra i documenti fiscali, dove deve stare, e non dovrebbe essere il pilastro portante della tua identificazione.

Secondo: documenta residenza e reddito. Prova di residenza nel tuo Paese, documenti sul reddito, un'origine plausibile dei fondi. Chi vive, lavora e paga le imposte all'estero ha esattamente i documenti che l'advisory non trova nel gruppo di riferimento.

Terzo: dichiara lo scopo. Incassi in dollari dall'attività con i clienti, un immobile, investimenti in dollari, viaggi, gli studi dei figli: ognuna di queste motivazioni è legittima. Una banca che capisce lo scopo sa collocare le operazioni, ed è proprio su questo che, dopo l'advisory, le banche americane misurano il proprio rischio.

Quarto: separa il conto personale da quello aziendale. Un conto per una società americana segue regole proprie sui titolari effettivi ed è un tema a sé. Per il conto personale vale: più semplice è la struttura, più breve è la verifica.

Quali strade esistono per aprire un conto senza residenza nel Paese della banca, e dove stanno i limiti, lo spiega Aprire un conto bancario all'estero da non residente.

Domande frequenti

A cosa fare attenzione nei prossimi mesi

Conviene tenere d'occhio tre scadenze e documenti. La bozza sugli obblighi di diligenza è in ritardo e, quando arriverà, sarà pubblicata nel Federal Register. Solo allora si saprà se le banche potranno chiedere lo status di soggiorno solo in presenza di indizi concreti di rischio, come dice l'ordine, o se ne verrà fuori qualcosa di più. La revisione delle regole sull'identificazione della clientela dovrebbe chiudersi entro metà novembre, e lì vengono citati espressamente i documenti consolari. E poi la prassi delle banche stesse: come traducono l'advisory nelle loro regole interne non lo si vede nella Gazzetta, ma all'apertura del conto.

Fino ad allora vale la constatazione sobria. L'ordine di Trump stringe lo sguardo sulle persone senza diritto di soggiorno negli Stati Uniti. Per i non residenti con passaporto, residenza e reddito all'estero la strada resta aperta, con un po' più di carte quando c'è di mezzo un ITIN.

Se vuoi aprire un conto negli Stati Uniti e capire quale strada si adatta alla tua situazione, parlane con noi nella consulenza gratuita. Come accompagniamo l'apertura dei conti negli USA lo trovi in Aprire un conto negli Stati Uniti.